メディケアプレミアムは課税対象ですか？

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メディケア保険料を含むメディケア費用は、税控除の対象となる場合があります。
7.5％を超えるすべての医療費を控除できます。調整後の総収入の一部です。
自営業者でない限り、ほとんどの人はMedicareプレミアムを税控除前に控除できません。

プレミアムは多くの医療機関の1つです。 IRSにより、毎年税金から控除できる費用。これには、メディケアに支払う保険料が含まれます。

通常、税引前の保険料を控除することはできませんが、年間の項目別控除に含めることはできます。

IRSを使用すると、メディケア保険料を含め、収入の7.5％を超える自分の医療に費やした金額を差し引くことができます。

読み続けて、いつできるかを見つけてください。メディケア保険料やその他の医療費、その仕組みなどを控除します。

メディケア保険料は税控除の対象になりますか？

多くの医療保険料は、あなたが支払うものを含め、税控除の対象になります。メディケア。

ただし、雇用主を通じて取得する保険プランの保険料とは異なり、メディケアの保険料は通常、税引前とは見なされません。税引き前の控除額は、課税前に賃金から差し引かれるものです。

たとえば、給与1回あたり85ドルの費用が雇用主を通じて計画されている場合、その85ドルは税金がかかる前の総賃金から差し引かれます。したがって、小切手の合計が785ドルだった場合、保険のために85ドルが支払われます。次に、残りの700ドルに税金を支払います。

ただし、メディケアの保険料は税引前に控除されません。代わりに、税金を申告するときにそれらを差し引く必要があります。これは、社会保障退職給付金から控除された金額をチェックして保険料を支払った場合でも当てはまります。

控除のルールは、収入や雇用状況など、特定の状況によって異なります。収入と状況も、控除できるメディケア保険料に影響を与える可能性があります。

通常、控除できるのは次のとおりです。

パートA保険料。ほとんどの人は保険料を支払わずにパートAを取得するため、控除するものはありません。パートAの保険料を支払っても、社会保障給付が受けられない場合は、保険料を差し引くことができます。
パートBのプレミアム。パートBの保険料は、所得規則を満たしている限り、税控除の対象となります。
パートCの保険料。所得規則を満たしている場合は、パートCの保険料を差し引くことができます。
パートDの保険料。パートBおよびCと同様に、所得規則を満たしている場合は、パートDの保険料を差し引くことができます。
メディギャップ。 Medigapプレミアムは税控除の対象にもなります。

税金の保険料を差し引くために必要な書類は何ですか？

社会保障を通じて保険料を支払う場合、毎年SSAと呼ばれるフォームが届きます- 1099。 SSA-1099には、パートBに支払った保険料が表示されます。この情報を使用して、税金を申告するときに保険料を明細化できます。

また、メディケア要約通知と呼ばれるメディケアからのフォームを受け取ります。要約通知には、受けたすべてのサービス、メディケアがそれらに支払った金額、および請求額が記載されています。

メディケアは、3か月ごとに要約通知を送信します。 MyMedicareアカウントをお持ちの場合は、いつでも同じ情報を入手できます。

SSA-1099の情報と要約通知を使用して、医療費で支払った金額を計算できます。 IRSでは、次のような、元のメディケア（パートAおよびB）ではカバーされないサービスの費用を含めることができます。

処方箋
歯科訪問
入れ歯
目の検査
補聴器

これらのサービスからの請求書と領収書を保管してください。その年の総医療費を計算するために彼らが必要になります。税金を申告するときに、これらの費用を保険料とともに、項目別のスケジュールA控除と呼ばれるものとしてリストします。

パートC、パートD、またはメディガッププランがある場合はどうなりますか？
社会保障給付からそれらのいずれかを支払わない限り、あなたが持っている私的に販売されたメディケアプラン（パートC、パートD、およびメディガップを含む）とは別のステートメントを受け取ります。
社会保障を使用して支払う場合は、SSA-1099に関する情報を受け取ります。それ以外の場合は、保険会社から明細書を受け取ります。必要な情報を受け取っていない場合は、保険会社に連絡してください。

メディケア保険料を控除するための制限は何ですか？

原則として、IRSでは任意の情報を控除できます。調整後総所得（AGI）の7.5％を超える医療費。 AGIは、すべての税金が控除された後の1年間に作成する金額です。これには、メディケアまたはその他の保険に支払う控除額が含まれます。

保険料を控除できるかどうかは、AGIと保険料に支払う金額によって異なります。

たとえば、AGIが$ 20,000だったとします。収入の7.5％を超える医療費を差し引くことができます。この場合、それは1,500ドルです。

次のような医療費にもお金を費やした可能性があります。

控除額
自己負担
共同保険
対象外のサービス

その場合、税金からさらに多くを差し引くことができます。

収入の7.5％を超える医療費を控除できることを忘れないでください。つまり、SSA-1099、要約通知、および領収書からのすべての費用を合計する必要があります。これにより、課税年度中に医療に支払った金額を把握できます。

自営業の場合はどうなりますか？

自営業の場合、医療控除の仕組みは異なります。自営業の受益者は、税引き前に保険料を差し引くことができます。これは「境界を超えた」控除として知られています。

税金の前に保険料を徴収すると、AGIが下がり、さらに多くの医療費を差し引くことができます。さらに、IRSを使用すると、配偶者のメディケア保険料を税額控除することもできます。

個人事業主であっても、収入のある事業を所有している場合は自営業と見なされます。

たとえば、退職時にフリーランスのコンサルティング業務を行っている場合は、メディケアの保険料を税控除前で差し引くことができます。ただし、あなたのビジネスで収入が得られなかった場合、税引前の給付金を差し引くことはできません。

ほとんどの人にとって、税引前の保険料を差し引くことは大幅な節税を意味しますが、すべての場合に当てはまるとは限りません。状況。税引前の保険料を控除せず、代わりに税時に項目別のスケジュールA控除として控除することを選択できます。

自営業の場合は、オンラインツールを使用して、税額がどのようになるかを確認できます。税引前と項目別の控除。

あなたが働いていて自営業ではない場合はどうなりますか？

まだ雇用主のために働いているがメディケアを持っている場合は、スケジュールAを使用して保険料を差し引きます。保険料を含むすべての医療費を明細化できます。収入源に関係なく、同じAGIルールが適用されます。

メディケア保険料をどのように控除しますか？

いくつかの手順でメディケア保険料を控除できます。税金の節約を逃さないように、各ステップに時間をかけることが重要です。

医療費から差し引くことができる金額を見つけるためのステップは次のとおりです。

その年のAGIを決定します。
すべての医療レシート、SSA-1099、要約通知、および保険明細書を収集します。
使用した金額を合計します。
IRSフォーム1040または1040-SRを使用します。
フォーム1040または1040-SRの1行目から4行目に医療費を入力します。このフォームでは、AGIの7.5％を計算し、その数値を総医療費から差し引く方法について説明します。
AGIの7.5％を超える医療費に支払った金額を差し引くことができます。

たとえば、AGIが$ 40,000であるとします。 SSA-1099、要約通知、領収書、およびその他のステートメントからすべての医療費を合計すると、合計$ 6,000が得られます。

つまり、これらの医療費の3,000ドルを差し引くことができます。40,000ドルの7.5％は3,000ドルで、6,000ドルから3,000ドルを引いたものは3,000ドルです。

次のリソースは、税金の支払いに役立ちます。詳細：

高齢者向け税務カウンセリング（TCE）。 TCEは、IRS認定のボランティアによる無料の税務申告書作成の支援を提供します。 888-227-7669に電話すると、地方事務所を見つけることができます。
ボランティア所得税支援（VITA）。 TCEと同様に、このサービスは無料の税務申告書作成のヘルプを提供します。 800-906-9887に電話して連絡できます。
IRSサービスロケーター。地元のTCEまたはVITAプロバイダーは、IRSのWebサイトで見つけることができます。
納税者支援センター（TAC）。 TACで予約して、質問への回答を得ることができます。

持ち帰り

メディケア保険料やその他の医療費を税金から差し引くことができます。。
Medigapを含むメディケアの任意の部分に支払う保険料を差し引くことができます。
控除できるのはAGIの7.5％を超える金額のみです。

この記事は、2021年のメディケア情報を反映するために2020年11月13日に更新されました。

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